Mutuo casa
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MUTUO CASA
07/07/2008
Mutuo prima casa: cosa bisogna sapere.
A favore di chi accende un mutuo per l'acquisto della prima casa è concessa una detrazione Irpef degli interessi passivi pagati e dei relativi oneri accessori.
La normativa vigente in materia di detrazioni fiscali per gli interessi passivi ed oneri accessori derivanti da contratti di mutuo ipotecario per l'acquisto della prima casa è piuttosto articolata in quanto nel corso degli anni ha subito diverse modifiche con la conseguenza che le detrazioni fiscali spettano secondo limiti e modalità che variano in relazione al tipo di fabbricato (abitazione principale (prima casa), abitazione secondaria, altri fabbricati non abitativi) e all'anno in cui è stato stipulato il contratto di mutuo per l'acquisto della casa.
L'attuale disciplina prevede una detrazione dall'imposta sul reddito delle persone fisiche pari al 19% degli interessi passivi sui mutui, e relativi oneri accessori, nonché le quote di rivalutazione dipendenti da clausole di indicizzazione, derivanti da mutui garantiti da ipoteca su immobili contratti solo per l'acquisto dell'unità immobiliare da adibire a prima casa e delle sue pertinenze per un importo non superiore a 3.615,20 euro.
La detrazione d'imposta si deve far valere nella dichiarazione dei redditi relativa al periodo d'imposta in cui gli interessi sono stati sostenuti...
Definizione di mutuo
Il mutuo è un contratto di prestito (articolo 1813 del codice civile)che consiste nel trasferimento di una somma di denaro da un soggetto (mutuante che di solito è una banca) ad un altro soggetto (mutuatario), con l'obbligo da parte di quest'ultimo di restituire nel tempo la stessa somma di denaro aumentata degli interessi maturati.
Il mutuo è ipotecario quando a garanzia della somma ricevuta viene iscritta un'ipoteca sull'immobile volta a tutelare il creditore contro il pericolo dell'insolvenza.
In considerazione della forte valenza sociale collegata all'acquisto e/o costruzione della prima casa, la normativa tributaria consente di realizzare dei risparmi d'imposta in occasione della presentazione della dichiarazione dei redditi nel caso in cui siano stati pagati interessi passivi e oneri accessori relativamente a mutui ipotecari stipulati per l'acquisto della casa.
CONDOLIDAMENTO DI IPOTECA
Se in una compravendita parte del prezzo deriva da mutuo il venditore dovrà aspettare un periodo di tempo variabile dalle due settimane ai quaranta giorni prima di incassare la somma relativa.
La banca infatti, prima di erogare il denaro, aspetta i dieci giorni previsti dal comma 4 dell'articolo 39 del "Testo unico bancario" perché l'ipoteca costituita sull'immobile a garanzia del mutuo non possa più essere soggetta ad azione revocatoria fallimentare. A questi dieci giorni vanno aggiunti i tempi necessari a espletare tutte le altre pratiche notarili.
P.S. I record registrati durante la nostra attività sono stati di 14 e 60 giorni!
TAEG MUTUO CASA
Il TAEG (tasso annuo effettivo globale) è un indicatore utile per conoscere il costo complessivo del mutuo e confrontare le offerte di finanziamento. Il TAEG comprende infatti il tasso di interesse e tutte le spese accessorie espresse in un'unica percentuale.
Quasi tutte le banche e gli istituti finanziatori aderiscono al "Codice di Condotta Europeo per i mutui casa" e devono quindi fornire un "Prospetto Informativo Europeo Standardizzato" (ESIS) che comprende il preventivo con il piano di ammortamento e informazioni dettagliate sul mutuo, compresa l'indicazione del TAEG.
Confrontando il tasso TAEG dei preventivi di mutuo avrete un'idea più precisa del reale costo del finanziamento.
Rinegoziazione del mutuo casa
Se il vostro mutuo casa non è più conveniente la prima strada da percorrere e ancora la più semplice ed efficace è la rinegoziazione del mutuo con la banca.
L'istituto sul quale avete acceso il mutuo per l'acquisto della casa ha tutto l'interesse a non perdere un cliente e potrete trattare nuove condizioni più favorevoli.
In vista della portabilità del mutuo senza passaggio dal notaio la concorrenza tra le banche garantirà condizioni più favorevoli